Некоторые лица из разряда олигархической прослойки желают разместить заработанные средства на банковских счетах, сохранив при этом свое имя в тайне. Поскольку есть спрос на данную услугу, есть и предложение. Так, кредитные учреждения Лихтенштейна, Австрии и Швейцарии предлагают своим богатым клиентам открыть номерной (анонимный) счет. Для этого они принимают дополнительные меры по обеспечению конфиденциальности.
Открыть номерной (анонимный) счет в зарубежном банке целесообразно в следующих случаях:
1) прием денежных средств в долг;
2) продажа имущества;
3) получение прибыли со счетов оффшорных фирм;
4) прием выплат по дивидендам;
5) защита собственных ресурсов в случае шантажа;
6) получение наследства и т.д.
Некоторые состоятельные лица прячут на таких счетах свой капитал от неверных жен или недостойных потомков.
Если российский гражданин решил открыть номерной (анонимный) счет в зарубежном банке, он должен руководствоваться положениями действующего отечественного законодательства "О валютном регулировании и валютном контроле". На основании данного правового акта все лица, относящиеся к категории резидентов России должны своевременно направлять уведомления в налоговую службу об открытии банковских счетов за границей. В случае, если такая информация не будет предоставлена, на компанию налагается административная ответственность в виде штрафа. Размер штрафа составляет от 4 до 5 тысяч рублей.
Отечественным законодательством предусмотрена также обязанность компаний проводить все денежные переводы только с привлечением российских банков. В противном случае на организацию может быть наложен штраф в размере до 100% суммы операции, признанной судебными органами неправомерной.
Ключевым фактором, играющим определяющую роль при выборе зарубежного кредитного учреждения, в котором клиент намеревается открыть данный вид счета, является соблюдение принципа конфиденциальности. Именно за счет совершенствования данного критерия банки стремятся заполучить новых богатеньких вкладчиков и удовлетворить их ожидания.
В то же время, ни одна банковская организация не станет рисковать своей лицензией и профессиональной репутацией. Поэтому, прежде чем открыть номерной (анонимный) счет, банк произведет все необходимые мероприятия по идентификации личности бенефициара. После выяснения всех необходимых обстоятельств будет принято решение о возможности открытия счета.
Что касается требований, предъявляемых к номерному (анонимному) счету, то они аналогичны тем, которые установлены для обычных счетов. Единственным отличием является стоимость его годового обслуживания: она может быть вдвое больше.
Как и в отношении любых счетов, для номерных (анонимных) применяется банковская тайна: руководство банка не вправе разглашать информацию о владельце счета третьим лицам. Исключение составляют лишь уполномоченные государственные органы, которые могут подать официальный запрос о бенефициаре. Как правило, это происходит в случае подозрения о совершении мошенничества либо других противоправных деяний с использованием зарубежных счетов.
Кроме того, информация о личности владельца такого счета, сведения о проводимых расчетах и финансовых операциях, включая внесение и снятие наличных, доступна банку и его должностным лицам.
Однозначно говорить о том, обладает ли данный вид банковского счета только преимуществами или недостатками, невозможно. Это обусловлено тем, что, с одной стороны, конфиденциальность сведений может сыграть на руку владельцу; с другой - банк-получатель при совершении операций видит только номер счета, что противоречит концепции SWIFT-системы об идентификации отправителя. В этой связи, скорее всего, входящая транзакция будет отклонена по причине недостаточности информации об отправителе.
Открыв номерной (анонимный) счет, его владелец может дополнительно получить пластиковую карту. С одной стороны, данный факт можно рассматривать, как очевидный плюс, ведь такой инструмент очень удобен в использовании. В то же время стоимость обслуживания анонимных карт достаточно высока, а условия невыгодны. Объясняется данный факт тем, что основное предназначение номерных счетов сводится к накоплению денежных средств, а не их регулярному использованию для проведения операций.
Анализируя базовые преимущества и недостатки, которые предполагает открытие номерного (анонимного) счета, можно сделать вывод, что на практике применение данного счета связано с рядом ограничений, что делает его использование не совсем удобным.
Наиболее приемлемым альтернативным вариантом номерного (анонимного) счета является открытие счета на оффшорную фирму. Данное решение идеально подходит для случаев, когда предполагается регулярно проводить финансовые операции по зачислению (снятию) наличности, при этом владелец в силу определенных причин стремится сохранить информацию о себе в тайне от третьих лиц.
Преимуществ такого подхода достаточно много. К примеру, банков, которые могут открыть счет оффшору, гораздо больше тех, кто занимается процедурой открытия номерного (анонимного) счета.
Помимо того, что вся информация о бенефициаре будет засекречена от посторонних, можно без труда получить платежную карту, которой можно будет пользоваться в любой точке мира.
Еще одним плюсом открытия счета на оффшорную фирму является возможность совершения любых операций: так, с исходящими транзакциями не возникнет никаких проблем. Это обусловлено тем, что в графе "Отправитель" будет указано название фирмы, что соответствует требованиям законодательства.
Таким образом, рассматривая целесообразность открытия номерного (анонимного) счета, необходимо взвесить все "за" и "против". Кроме того, в настоящее время проводится активная политика по борьбе с анонимными счетами, что может в конечном итоге привести к полному отказу банковских учреждений от предоставления такой услуги.
