Весной 2015 года клиенты практически всех банков, имеющих счет на Кипре, столкнулись с вынужденной задержкой проведения финансовых операций. Вкладчики таких крупнейших кредитных учреждений, как Лайки Банк и Банк Кипра, в связи с принятием закона «О спасательных мерах собственными средствами Банка Кипра» оказались в еще более бедственном положении. В основу данного документа была заложена идея о преобразовании депозитов граждан в уставный капитал банка.
Преобразования происходили по следующим основным направлениям:
Греческий Пираеус Банк становится владельцем всех отделений Лайки Банка и Банка Кипра;
Банк Кипра становится собственником кипрских подразделений Лайки Банка;
Застрахованные вклады физических и юридических лиц, сумма которых не превышает 100 тысяч евро, автоматически переводятся на счета Банка Кипра;
Остальные депозиты, превышающие отметку 100 тысяч евро, остаются на счетах Лайки Банка;
Все кредитные продукты, включая банковские ссуды, выданные вкладчикам Лайки Банка, переводятся в Банк Кипра.
Помимо этого, Банк Кипра разработал ряд концептуальных мероприятий, согласно которым все вкладчики, открывшие банковский счет на Кипре, автоматически становятся участниками оказания экстренной финансовой помощи, которая проявляется в следующем:
сумма вклада превышает 100 тысяч евро: кредиты и ссуды вычитаются из общей суммы вклада, размер которого превышает установленный предел;
сумма вклада равна 100 тысячам евро: положения закона не применяются;
сумма вклада меньше 100 тысяч евро: положения затрагивают разницу между депозитом и кредитом.
Аудиторско-консалтинговая компания Delloitte&Touche провела детальный анализ происходящих изменений на примере распределения вклада физического лица, оформленного 25 марта 2013 года в Банке Кипра и составляющего 1 миллион 100 тысяч евро. В результате проведенного исследования удалось составить такую картину:
100 тысяч евро остались в собственности физического лица;
37,5% (375 тысяч евро) переводятся на счета Банка Кипра (акции А-класса);
22,5% (225 тысяч евро) замораживаются либо переводятся на счета Банка Кипра (акции А-класса);
40% (400 тысяч евро) переводятся в ценные бумаги, из которых 25% (100 тысяч евро) попадают под ограничительные меры.
Позже руководство Кипра издало новый Декрет, согласно которому 1 миллион 100 тысяч евро распределяются по следующей схеме:
100 тысяч евро остаются в собственности владельца;
475 тысяч евро переведены в акции номиналом 1 евро (475 единиц);
151 тысяча евро переведены на счет Банка Кипра и подвергнуты ограничениям;
124,7 тысяч евро переводятся в срочный 6-месячный вклад;
124,7 тысяч евро переводятся в срочный 9-месячный вклад;
124,7 тысяч евро переводятся в срочный 12-месячный вклад.
Преобразования затронули и текущий капитал Банка Кипра:
При этом распределение прибыли (процентов и дивидендов) по указанным ценным бумагам класса В,С, D происходит только после выполнения финансовых обязательств перед держателями акций А-класса.
