Регистрация оффшоров сопровождается оформлением всех необходимых документов, включая открытие счета компании в выбранном кредитном учреждении. В этом процессе, помимо учредителя фирмы, задействован регистрационный агент - субъект, функционирующий на основании приобретенной лицензии, предоставляющий юридический адрес иностранной организации, получающий письменные уведомления от регистрационного органа, взаимодействующий с ним по ключевым вопросам, входящим в круг интересов владельцев. Помимо этого, в круг обязанностей агента входит оплата пошлин, ведение и хранение отчетности, внесение изменений в корпоративные документы, получение свидетельств и сертификатов и т.д.
При заключении соглашения между владельцем компании и регистрационным агентом, как правило, обе стороны намерены продолжить длительное и взаимовыгодное сотрудничество. Однако в силу определенных обстоятельств оно становится невозможным. Среди основных причин, приводящих к прекращению договора, можно выделить следующие:
Перечисленные обстоятельства влекут необходимость сменить регистрационного агента, что является достаточно трудоемкой процедурой, которая требует от лиц, осуществляющих ее, серьезных знаний и навыков.
По общим правилам бенефициар должен руководствоваться следующими правилами:
1. Подготовка пакета документации, являющегося безоговорочным подтверждением права собственности управляющего на конкретную фирму и его корректное оформление. В качестве таких официальных бумаг могут выступать акции, трастовые декларации, соглашение с администратором на обслуживание компании, сертификаты и др. Наличие этих документов существенно облегчает процедуру перевода организации к другому агенту.
2. На момент смены регистрационного агента владельцем должно быть то же лицо, личные данные которого фигурировали в первоначальных официальных документах.
3. Оффшорная фирма считается реально функционирующей и не быть должником перед третьими лицами. Это означает, что все пошлины должны быть уплачены (в том числе, если законодательство предполагает внесение таких взносов наперед), а также оплата услуг агента должна быть погашена. Примечательно, что в различных странах установлена своя собственная система уплаты пошлин с учетом сроков. Это имеет значение для нахождения в статусе "гуд-стендинг". Что касается оплаты услуг агентов, то здесь также существуют определенные нюансы: они всегда оплачиваются наперед. Поэтому, в случае смены регистрационного агента, за фирму придется заплатить повторно.
Таким образом, ключевым требованием для перехода компании к новому регистрационному агенту является отсутствие задолженности перед прежним работником.
4. Регистрация оффшоров предполагает наличие в стандартном пакете документов отказного письма, которое оформляется от имени агента. Это дает полноценное право обратиться в Регистр и заявить о собственном намерении прекратить сотрудничество с ним. Теоретически это сделать не составляет особого труда. Однако подобный подход, не предполагающий сообщение агенту данной информации, может повлечь за собой негативные последствия для фирмы. Дело в том, что в агентской среде существуют негласные правила, в соответствии с которыми новый агент может отказаться работать с оффшором, некорректно расставшимся с его коллегой.
Исходя из данного пункта, существует два альтернативных способа расторгнуть договор с агентом:
При этом второй путь является более приоритетным.
5. В случае намерения сменить регистрационного агента, последний может потребовать дополнительное вознаграждение от владельца компании - release fee. Эта сумма выступает в качестве своеобразной компенсации. Подобная практика распространена во многих юрисдикциях, в том числе на Кипре и Британских Виргинских островах. В данном случае окончательное решение остается за бенефициаром: именно он вправе решать, платить ему или нет. Однако, несмотря на необязательность такого платежа, щедрость управляющего поможет сформировать положительную репутацию среди агентов.
6. Рекомендуется получить заблаговременное согласие нового агента и уточнить все юридические нюансы его дальнейшей работы с клиентом и перевода оффшора под его командование.
7. Целесообразно обратить пристальное внимание на соблюдение профессиональной этики агентом. Бывают случаи, когда по независящим от клиента причинам, связь утрачивается. Либо случается так, что работать с прежним посредником на долгосрочной основе не представляется возможным. В этой связи необходимо подать официальный запрос и выяснить, имеются ли у него претензии к клиенту или нет. Руководство этим правилом позволит в некоторой степени обезопасить себя, так как гораздо эффективнее и выгоднее сотрудничать с тем лицом, которое в своей работе придерживается определенных инструкций.
После того, как владелец оффшора урегулировал все необходимые моменты, необходимо подписать протокол о смене регистрационного агента. Как только данная бумага завизирована директором, автоматически запускается процедура внесения изменений и коррективов в реестрах и регистрах. Именно данное обстоятельство будет считаться юридическим фактом совершения замены.
Как правило, срок данной процедуры не превышает 14 дней. Однако все зависит от законодательных норм, действующих на территории государства, в котором зарегистрирована оффшорная фирма.
В случае наличия объективных причин сменить регистрационного агента, рекомендуется обратить внимание на следующие концептуальные моменты:
Исследовав все тонкости перевода оффшора от одного регистрационного агента другому, можно сделать вывод, что подобная процедура требует от ее участников много сил, времени, а также финансовых затрат. Именно поэтому, прежде чем приступить к ее оформлению, стоит взвесить все плюсы и минусы и разобраться, какие будут последствия. Однако если в приоритете у бенефициара стоит сохранение истории существования фирмы, а продолжение сотрудничества с прежним агентом невозможно, необходимо фундаментально подготовиться и инициировать процесс замены.
