Актуальный список стран, присоединившихся к автоматическому обмену информацией о финансовых счетах и дата первого планируемого обмена:
http://www.oecd.org/tax/exchange-of-tax-information/mcaa-signatories.pdf
Хотим сообщить, что с 9 января 2017 года вступили в силу новые Поправки к Правилам Кабинета Министров Nr. 20 от 05.01.2016 "Порядок, в котором финансовое учреждение выполняет процедуры надлежащей проверки финансовых счетов и представляет Службе государственных доходов информацию о финансовых счетах".
Актуальный на 09.01.2017 г. список участвующих юрисдикций, о резидентах которых подается отчет Латвийскими финансовыми учреждениями, состоит из 91 юрисдикции:
Австралия, Австрия, Албания, Андорра, Антигуа и Барбуда, Аргентина, Аруба, Багамские острова, Барбадос, Бахрейн, Белиз, Бельгия, Болгария, Бразилия, Бруней, Вануату, Великобритания, Венгрия, Гана, Германия, Гернси, Гибралтар, Гонконг, Гренада, Гренландия, Греция, Дания, Джерси, Доминика, Израиль, Индия, Индонезия, Ирландия, Исландия, Италия, Испания, Канада, Кипр, Китай, Колумбия, Коста-Рика, Кувейт, Кюрасао, Ливан, Литва, Лихтенштейн, Люксембург, Маврикий, Макао, Малайзия, Мальта, Маршалловы острова, Мексика, Монако, Монтсеррат, Нидерланды, Ниуэ, Новая Зеландия, Норвегия, Острова Кука, Остров Мэн, Панама, Польша, Португалия, Республика Корея, Румыния, Самоа, Сан-Марино, Саудовская Аравия, Сейшельские Острова, Сент-Винсент и Гренадины, Сент-Китс и Невис, Сент-Люсия, Сингапур, Синт-Мартен, Словакия, Словения, Тринидад и Тобаго, Турция, Уругвай, Фареры, Финляндия, Франция, Хорватия, Чехия, Чили, Швейцария, Швеция, Эстония, ЮАР, Япония.
Согласно принятым Поправкам к Правилам Кабинета Министров Nr. 20 финансовые учреждения имеют право не применять процедуры надлежащей проверки финансовых счетов и не должны подавать отчет Службе государственных доходов о резидентах 8 юрисдикций:
1. Ангилья
2. Бермуды
3. Британские Виргинские Острова
4. Каймановы острова
5. Тёркс и Кайкос
6. Объединенные Арабские Эмираты (ОАЭ)
7. Катар
8. Науру
Актуальный список участвующих юрисдикций, о резидентах которых латвийские финансовые учреждения должны предоставлять сведения в службу государственных доходов Латвийской Республики в рамках автоматического обмена информации о финансовых счетах (OECD CRS) опубликован на сайте ABLV Bank, AS (https://www.ablv.com/kyc).
Для получения подробной информации обращайтесь к нашим специалистам:
в Москве по тел. +7 (495) 662-49-51 или Skype: www.4uk.ru
в Санкт-Петербурге по тел. +7 (812) 490-74-52 или Skype: spb4uk
